親愛的讀者
這只能透過購買生活年金、以退休基金的資金補充或從另一個生活年金轉移來實現。
然而，您可以從其他來源投資您的退休金，並從您的退休金中獲得生活退休金。
讀/聽：終身年金如何運作？
您最多可以將應稅收入的 27.5% 存為退休金，並向南非稅務局申報這些捐款，每年最多可達 350,000 蘭特。任何超過此金額的款項均被視為“禁止供款”，並可能在退休時抵消您的所得稅。
讀：
在一個納稅年度內向 RA 過度繳款有什麼好處？
我可以在退休時向 RA 繳納超額繳款並將其轉入生活退休金嗎？
退休年金也是很好的遺產規劃工具，因為這項投資會分配給您的受益人。投資成長是免稅的，這是一個巨大的優勢。
如果您添加的資金超過年度扣除額 27.5%/R350,000，您將能夠享受第 10C 條的福利。
觀看：第 10C 節優化
將資金轉移到生活年金的唯一方法是將資金轉移到退休金中，然後從退休金中「退休」並將這些資金轉移到生活年金中。
因此，我們以將 200 萬蘭特轉入退休金，然後在退休時轉入生活退休金為例。
R2 百萬 – R350 000 = R1 750 000。這筆一次性款項現在可用於抵銷您投資組合中的所得稅。實際上，您正在創建一個「免稅」環境，直到一次性付清為止。
讀：
我可以用我的世界基金購買生活年金嗎？
追蹤基金可以用作生活退休金投資組合的一部分嗎？
當您退休並使用生活退休金作為工具時，您也不受管理退休金的第 28 條規定的約束。通常，主要的批評是離岸風險敞口的限制。如果您願意，透過生活年金，您基本上可以擁有 100% 的離岸風險（以蘭特為單位）。
閱讀：生活年金的最佳離岸投資
因此，以這種方式建構投資有幾個優點。
- 您可以抵銷您的生活年金所繳納的所得稅。
- 第 28 條規定不適用，允許您多元化投資策略。和
- 確保您的親人收到這些資金，優化您的遺產規劃。
收聽 Boitumelo Ntsoko 的金錢規則播客（或在此處閱讀文字記錄）：
您也可以在 iono.fm 上收聽此播客 這裡。
