馬庫斯·喬斯特 (Markus Jooste) 在人權日自殺身亡，對一些人來說並不意外，但對許多人來說卻令人震驚，並留下了幾個懸而未決的問題。確實如此。
老鷹隊和國家檢察機關（NPA）認為喬斯特的自殺不太可能減緩調查或司法公正。
Jooste 先生去世後的第二天，Steinhoff 前高管Stefanus Grobler 出現在比勒陀利亞特別商業犯罪法庭，面臨包括敲詐勒索、價值210 億蘭特的三項欺詐罪、偽造財務報表和未報告欺詐罪等指控。 。格羅布勒先生在監獄裡度過了一個週末。
NPA發言人Rumuka Mahanjana表示，2014年至2016年間，Jooste在Steinhoff的管理中發揮了關鍵作用，Mahanjana稱之為「犯罪企業」。
格羅布勒被指控製作虛假文件來支持一系列欺詐性文件，這些文件隨後被用來誇大和偽造斯坦霍夫集團的年度財務報表。法院報告稱，國家警察廳對「斯坦霍夫大規模詐欺案」的調查已完成 95%。
格羅布勒在宣誓書中對這些指控表示不認罪，並表示他打算證明自己的清白。
該州反對保釋，理由是他被指控犯有嚴重罪行，可處以 10 億蘭特罰款或終身監禁，並且有潛逃風險。然而，在滿足以下條件的情況下，可獲得 150,000 蘭特的保釋金：
- 週一和週五前往布魯克林警察局。
- 交出您的兩本護照，不要申請新護照。
- 他將兩把槍交給了警方。
- 在未通知調查人員的情況下，他們不得離開豪登省。和
- 不要幹擾國家證人。
根據史坦霍夫2016年年報，格羅布勒是其執行委員會成員。 2017 財年，直到 2018 年 2 月辭職，他一直擔任執行委員會的「財務和財務主管」。
他的案件押後至6月26日審理，直至調查完成。
Jooste 的資產會如何？
Daily Maverick 訪問了一位要求匿名的約翰尼斯堡破產專家。該從業人員澄清說，金融部門行為監理局（FSCA）和其他債權人完全有權從 Jooste 的遺產中索取罰款。
「在這種情況下，如果遺產無法支付所有欠款，遺產執行人必須通知所有債權人，包括法院院長和南非稅務局。
「根據《遺產管理法》，遺囑執行人必須在至少 14 天向債權人發出計劃出售資產的通知後出售死者遺產的資產。債權人不能扣押死者遺產。也可以採取行動，」律師說。
眾所周知，喬斯特在去世前建立了一個信託基金。 Markus Jooste Kinder Trust 於 1990 年註冊，比史坦霍夫詐欺醜聞早了幾十年。然而，還有銀橡樹信託基金。
信託可用於隱藏資產和欺騙債權人，但法院必須確定信託是出於善意還是出於惡意目的而設立。
這位破產專家告訴Daily Maverick，在債務人的財產（本案中是Jooste的）被扣押後，法院將暫停他與他人串通處置屬於他的財產（資產）的交易。他說他可以。以某種方式損害債權人的利益。
閱讀《每日特立獨行》以了解更多內容： 史坦霍夫醜聞
先例
Trusteeze執行長兼聯合創始人Fier van der Spuy表示，信託契約非常重要，因為它們可能會聲明信託不對任何債務承擔責任。他說這很重要。
范德斯普伊說：“如果存在欺詐行為，法院和債權人可以採取措施，讓信託公司宣布其為遺產的另一個自我。這裡有一條潛在的途徑。”
2011年的FNB v. Blitz案為此開了先例。一對夫婦將他們的企業分成三個信託基金，以保護自己免受債權人的侵害。
然而，范德斯普伊表示，他們沒有認真執行信託契約，並繼續將信託資產作為與個人財產分開的資產進行管理。
該房產由一個信託持有，他們免費將其用作住宅，且沒有租賃協議。另一個信託持有家庭用品，但也沒有為此簽訂銷售或租賃協議。
范德斯皮表示：“法院‘刺穿’了信託，因為信託資產明顯缺乏控制和控制。”
Blitz 家族案件中強調的一些問題是：
- 該信託基金並未全額支付從該家庭購買家居用品的費用。
- 該信託機構並未實際交付房屋內的物品。它仍然是家庭的實際財產。
- 這個家庭花了四年的時間將房屋內物品的所有權轉移給信託機構。和
- 受託人借出的貸款以換取轉移至信託的財產價值，是無擔保的，不賺取利息，也沒有商定具體的還款條款（常見安排）。
Jooste 因罰款而欠下的錢。
喬斯特先生過世前，個人曾多次被處以罰金或罰金。其中包括來自 FSCA 的一份有關內幕交易的資訊。最初的罰款為 1.616 億蘭特，但後來在向金融服務法庭上訴後減至 2,000 萬蘭特。
2017年11月30日，Jooste向Jaap du Toit先生、Gerhard Berger先生、Martinus Svigelaar先生和已故Okkert Oosthuizen先生發送短信，警告他們出售所持的Steinhoff股份。
指責性的簡訊翻譯成英文如下： 「你總是徵求我的意見，但斯坦霍夫需要很長時間才能克服所有壞消息和美國。因此，有一個最好的投資地方。請收回它。然後刪除這條短信，不要告訴任何人。”
金融法院命令 FSCA 重新計算“適當的行政處罰”，因為短信的內容“含糊且不準確”。 Jooste 原本應在 2023 年 1 月 6 日之前支付 2,000 萬蘭特的罰款，但該公司將此事與正在進行的訴訟聯繫在一起，從未支付一分錢。
去年 1 月，JSE 禁止 Jooste 先生擔任董事職務 20 年，並對他處以兩項 750 萬蘭特的罰款，罪名是違反上市規則和提交虛假財務報表。
3 月 20 日星期三，FSCA 宣布對 Jooste 處以 4.75 億蘭特的罰款，原因是其對 Steinhoff International 做出虛假或欺騙性陳述並違反《金融市場法》。 Jooste 知道或理應知道的陳述是虛假的、誤導性的或欺騙性的。這包括遺漏重要事實。
這是 FSCA 有史以來對個人施加的最大規模的行政處罰。
關於FSCA 的調查範圍，該機構市場濫用部門負責人 Alex Pascoe 表示，僅錯報股本就有約1,550 億蘭特，但對損益表和資產負債表中所有項目的調查將需要「需要很多時間，」他說。年」。
「我們特別關注重述財務數據的具體要素，例如現金和現金等價物以及商譽。我們的調查涵蓋了價值約380 億蘭特的重述，並且「我們已經收集了足夠的證據來支持我們關於違反市場法的報告，」他說。
據報道，FSCA調查將審查誤報收入如何影響銷售商品成本，從而提高盈利能力，並影響現金和現金等價物、重述和商譽，據說這顯示了該機構的實力。
FSCA 還表示，它完全打算對 Jooste 先生提起進一步的刑事訴訟，因為他在去世前的財務報表中發布了虛假和誤導性陳述。
“我們相信這是NPA 目前正在調查的大規模欺詐調查的補充。《金融市場法》刑事案件中的罰款為5000 萬蘭特或10 年監禁，或兩者兼施。“我想是這樣，”帕斯科先生說。說。
FSCA 免除了對 Steinhoff 的罰款，以換取他與前歐洲財政部長 Dirk Schreiber 的合作。施賴伯已被德國當局判處三年半監禁。
到 3 月 20 日星期三下午，Jooste 應該知道他被罰款 4.75 億蘭特，並且 Schreiber 配合了調查，這意味著他一直像金絲雀一樣唱歌。確實如此。 Jooste 先生也知道他將於 3 月 22 日星期五在特別商業犯罪法庭出庭。
Daily Maverick 當天透過 WhatsApp 聯繫他請其置評，但他沒有回應。
喬斯特從未承認責任，並始終否認自己知道任何「會計詐欺」。儘管他在 FSCA 調查期間接受了採訪，但他的回答並不是對所提出問題的實際答案。
FSCA 在決定中表示：“他堅稱，他不知道或參與任何財務不當行為。他遵守了出庭通知，但以合作的方式提供了與調查相關的所有答案和資訊。”命令。
Jooste 於 3 月 21 日星期四下午 2:40 自殺身亡。
2021 年 8 月 18 日，南非斯泰倫博斯蘭澤拉克葡萄酒莊園。 （照片：Gallo Images / ER Lombard）
調查尚未結束
3月22日，FSCA表示，無論Jooste是否死亡，史坦霍夫的調查都將繼續進行，因為「涉及其他調查對象」。
他的死亡並不影響對他施加的任何處罰，包括 4.75 億蘭特的罰款。 FSCA 表示，它有合法權利從他的遺產中追回罰款，但尚未決定是否要這樣做。
在談到其他各方時，帕斯科表示，調查早在 2018 年就開始了，當時有「A 名單和 B 名單」。
「調查是保密的，所以我不能透露還有誰會受到調查，」他說。
2022 年 10 月，南非儲備銀行獲得法院命令，扣押價值約 14 億蘭特的資產，其中包括斯泰倫博斯的 Lanzerac 葡萄酒莊園和 Jooste 家族的 Silver Oak Trust。扣押令中列出的資產包括價值 9,880 萬蘭特的藝術品、價值 12 億蘭特的「其他金融資產」和價值 1.311 億蘭特的貸款。
銀橡樹信託的三名受託人（Jooste先生的兒子Michael、Gary Harlow和Willem du Plessis）已被勒令在五天內提供所有信託資產的下落，並將被要求處置這些資產。並且禁止將其清除。
以下物品包含在扣押令中，並由 Jooste、他的妻子和司機（Petrus Albertus Venter）保管。
在文特爾註冊的汽車
- 黑色五十鈴雙排駕駛室 – R81,200
- 白色梅賽德斯-奔馳 SL600 – R434,300
- 綠色路虎衛士 110 – R350,000
Jooste 的妻子 Ingrid Jooste 註冊的汽車
- 白色雷克薩斯 LX570 – R293,600
- 白色大眾 Combi – R344,100
其他注意事項
- Jooste女士的個人物品，包括珠寶、繪畫和槍支，總價值795,400蘭特。
- 赫曼努斯喬斯特家裡的所有可移動物品，除了居民的衣服和食物。
- Jooste、他的家人和銀橡樹受託人之間的所有通信。
- Jooste 的銀行對帳單以及與其相關的任何公司或實體的對帳單。
- 轉入並轉出 Jooste 的資金詳細資料。包括解釋轉移原因以及資金將如何使用的文件。
- 所有會計記錄均連結至 Jooste。
- Jooste 和他的妻子使用的所有資料儲存伺服器，包括存取伺服器的密碼和使用者名稱。
在另一起案件中，南非儲備銀行沒收了 Jooste 據稱女友 Verdine Odendaal 的資產，總計約 2500 萬蘭特，其中包括位於帕爾 Val de Vie 的一處房產。
Daily Maverick 已聯繫南澳儲備銀行徵求意見。該公司沒有回應具體問題，稱「目前無權透露有關正在進行的調查和法律程序相關事宜的進一步資訊」。 DM
這個故事首次出現在我們的周刊上 每日特立獨行 168 該報紙在全國發行，售價為 R29。
